Οδηγός αρχαρίων για τα αποθέματα και το πρόγραμμα Δ –

Πρόσφατα στοιχεία της Gallup διαπίστωσαν ότι το 58% των Αμερικανών κατέχουν μετοχές.

Συμπεριλαμβανομένου εσένα Μπορεί να έχετε ερωτήσεις σχετικά με το πότε θα πρέπει να αναφέρονται τα αποθέματα που διαθέτετε, για παράδειγμα, πρέπει να αναφέρονται τα απούλητα αποθέματα;

Αυτός ο οδηγός καλύπτει τις απαιτήσεις του Παραρτήματος Δ και τον τρόπο με τον οποίο αναφέρετε κέρδη (και ζημίες) από μετοχές και άλλους τίτλους.

Διαβάστε για λεπτομέρειες.

Τι είναι το πρόγραμμα Δ;

Το IRS παρέχει το Πρόγραμμα Δ ως μέρος μιας φορολογικής δήλωσης 1040 για τους φορολογούμενους να αναφέρουν κέρδος ή ζημιά από την πώληση περιουσιακών στοιχείων κεφαλαίου.

Τα περιουσιακά στοιχεία κεφαλαίου είναι πράγματα που κατέχετε και χρησιμοποιείτε για ψυχαγωγικούς ή επενδυτικούς σκοπούς. Περιεχόμενο που μπορείτε να αναφέρετε στο Πρόγραμμα Δ:

Πρέπει να καταχωρίσετε επενδύσεις ή περιουσιακά στοιχεία που πουλάτε για φορολογικούς σκοπούς. Αυτό περιλαμβάνει τις πραγματικές απώλειες κεφαλαίου. Ωστόσο, οι περισσότερες από αυτές τις ζημίες μπορούν να αφαιρεθούν από το τιμολόγιο φόρου εισοδήματός σας.

Οι φορολογικοί συντελεστές είναι διαφορετικοί για τα βραχυπρόθεσμα (πωλούνται λιγότερο από 12 μήνες από την ημερομηνία αγοράς) και τα μακροπρόθεσμα (πωλούνται περισσότερο από 12 μήνες από την ημερομηνία αγοράς) κεφαλαιακά κέρδη και ζημίες.

Η εσφαλμένη αναφορά κερδών και ζημιών από τις πωλήσεις μετοχών μπορεί να οδηγήσει σε ελέγχους της IRS, πρόστιμα και άλλες κυρώσεις.

Η IRS παρέχει συγκεκριμένες οδηγίες σχετικά με τον τρόπο συλλογής πληροφοριών και συμπλήρωσης του Προγράμματος Δ. Ανάλογα με τη φορολογική σας κατάσταση, μπορεί να χρειαστεί να προετοιμάσετε και να συμπεριλάβετε πρόσθετα φορολογικά έντυπα στο Πρόγραμμά σας Δ.

Έκθεση Αύξησης Κεφαλαίου

ανεξαρτήτως περιουσίας Δεν χρειάζεται να αναφέρετε την αύξηση κεφαλαίου στο IRS μέχρι να πουλήσετε το ακίνητο. Αυτό περιλαμβάνει κέρδη μετοχών.

Εάν αγοράσετε και πουλήσετε ακίνητα την ίδια χρονιά Πρέπει να αναφέρετε το καθαρό κέρδος ή ζημία στη δήλωση φορολογίας εισοδήματός σας για εκείνο το έτος.

Ο φορολογικός συντελεστής για τα βραχυπρόθεσμα κέρδη κεφαλαίου είναι ο ίδιος με τον κανονικό φορολογικό σας συντελεστή.

Αλλά ας υποθέσουμε ότι αγοράσατε 100 μετοχές της Apple (AAPL) στις 6 Ιουλίου 2021 στα 140,07 $ ανά μετοχή και πούλησατε 30 μετοχές στις 27 Δεκεμβρίου 2021 στα 177,09 $.

Ακόμα κι αν αγοράσατε 100 μετοχές, αναφέρατε μόνο το καθαρό κέρδος των 30 που πούλησες. Αυτό ισούται με 1.110,60 $. Θα πληρώσετε φόρους για αυτό το ποσό με την κανονική σας τιμή το 2021.

Έχετε ακόμα 70 μετοχές της Apple και θα πρέπει να τις κρατήσετε μέχρι να ανακάμψει η αγορά. Αυτό μπορεί να διαρκέσει μήνες ή και χρόνια.

Εάν πουλήσετε τις υπόλοιπες 70 μετοχές μετά τις 6 Ιουλίου 2022, μπορείτε να πληρώσετε φόρους υπεραξίας με χαμηλότερο συντελεστή. επειδή διατηρείτε το απόθεμα για περισσότερους από 12 μήνες

Αναφορά απώλειας κεφαλαίων

Αναφέρετε επίσης ζημίες από πωλήσεις περιουσιακών στοιχείων. Εξετάστε ξανά το παραπάνω παράδειγμα. ενώ η αγορά συνεχίζει να υποχωρεί Ανησυχείτε και πουλάτε τις υπόλοιπες 70 μετοχές της Apple στις 21 Ιουνίου 2022 στα 133,42 $ ανά μετοχή.

Η καθαρή σας απώλεια είναι 465,50 $.

Η απώλεια από την πώληση θα ακυρώσει τυχόν κέρδη από άλλες μετοχές. Ωστόσο, δεδομένου ότι πουλήσατε τις υπόλοιπες 70 μετοχές το 2022, δεν θα ακυρώσει τα κέρδη σας από το 2021, αλλά ενδέχεται να ακυρώσει οποιαδήποτε άλλα κέρδη το 2022.

Εάν δεν έχετε κέρδη το 2022, μπορείτε να μεταφέρετε τις ζημίες σας για να αντισταθμίσετε μελλοντικά κέρδη. Μπορείτε επίσης να αφαιρέσετε έως και 3.000 $ από το συνηθισμένο εισόδημά σας. Αυτό θα μειώσει τη φορολογική σας υποχρέωση.

Μερισματική δήλωση

Ορισμένες μετοχές πληρώνουν μερίσματα στους μετόχους. Το μέρισμα είναι η διανομή των κερδών μιας εταιρείας στους μετόχους της. Εάν είναι επιλέξιμο, λαμβάνετε επιπλέον μετρητά ή επενδύσεις σε μετοχές. Η εταιρεία συνήθως πληρώνει μερίσματα κάθε τρίμηνο.

Ακόμα κι αν δεν αναφέρετε τα κέρδη και τις ζημίες από την πώληση μετοχών μέχρι να πουλήσετε το περιουσιακό στοιχείο. Αλλά πρέπει να αναφέρετε φόρους μερισμάτων κάθε χρόνο, ακόμα κι αν δεν πουλάτε τίποτα.

Η Apple είναι ένα καλό παράδειγμα γιατί πληρώνει μερίσματα στους μετόχους της. για χάρη της επιχειρηματολογίας Ας υποθέσουμε ότι δικαιούστε όλα τα μερίσματα της Apple όταν κατέχετε μετοχές της Apple.

Θα χρειαστείτε:

  • 0,22 $ ανά μετοχή στις 6 Αυγούστου 2021
  • 0,22 $ ανά μετοχή στις 5 Νοεμβρίου 2021
  • 0,22 $ ανά μετοχή στις 4 Φεβρουαρίου 2022
  • 0,23 $ ανά μετοχή στις 6 Μαΐου 2022

(0,22 USD x 100) + (0,22 USD x 100) = 44 USD

(0,22 $ x 70) + (0,23 $ x 70) = 31,50 $

Αυτό σημαίνει ότι θα χρειαστεί να αναφέρετε και να πληρώσετε 44 $ για μερίσματα για το φορολογικό έτος 2021 και 31,50 $ για μερίσματα για το φορολογικό έτος 2022.

Ο φορολογικός συντελεστής για τα μερίσματα θα ποικίλλει ανάλογα με τα συνολικά μερίσματά σας. Μιλήστε με έναν πιστοποιημένο χρηματοοικονομικό επαγγελματία για να μάθετε περισσότερα σχετικά με τους φορολογικούς συντελεστές σας.

Μπορεί να αποφευχθεί ο φόρος υπεραξίας;

Ευτυχώς, υπάρχουν νομικοί τρόποι για να αποφύγετε την καταβολή φόρων για υπεραξίες και μερίσματα.

Ένας από τους πιο δημοφιλείς τρόπους αγοράς και πώλησης περιουσιακών στοιχείων είναι με έναν λογαριασμό Roth IRA ή Roth 401(k). Και οι δύο είναι λογαριασμοί συνταξιοδότησης μετά από φόρους.

Πώς λειτουργεί: Αρχικά, χρηματοδοτείτε τον λογαριασμό σας με το φορολογητέο εισόδημά σας. Στη συνέχεια, μπορείτε να επενδύσετε αυτά τα χρήματα.

Αν περιμένετε μέχρι την ηλικία των 59 1/2 ή άνω για να κάνετε ανάληψη χρημάτων από τον λογαριασμό σας. Όσο συνεχίζετε να αγοράζετε και να πουλάτε στον λογαριασμό σας στη Roth, δεν θα πληρώνετε φόρους για τα κέρδη που πραγματοποιείτε.

Εάν επανεπενδύσετε τα μερίσματά σας ή αφήσετε χρήματα στον λογαριασμό σας για να επενδύσετε σε άλλους τίτλους. Δεν θα πληρώσετε φόρους για αυτές τις πληρωμές.

Σημασία της τήρησης αρχείων

Κάθε φορά που αγοράζετε ή πουλάτε ένα ακίνητο Πρέπει να κρατήσετε αρχείο. Μα φυσικά, στον σημερινό ψηφιακό κόσμο Σχεδόν όλα είναι διαθέσιμα ηλεκτρονικά. Αυτό ισχύει όταν πρόκειται για επένδυση.

Εάν αγοράζετε και πουλάτε περιουσιακά στοιχεία χρησιμοποιώντας έναν λογαριασμό μεσιτείας στη Fidelity, τη Schwab ή άλλη χρηματιστηριακή εταιρεία, θα λαμβάνετε μια μηνιαία αναφορά με δραστηριότητα στο email σας. στο τέλος του χρόνου Θα πρέπει να λάβετε ένα έντυπο 1099 που δείχνει τα καθαρά κέρδη και ζημιές.

Εάν αγοράζετε και πουλάτε ακίνητα ή άλλους τίτλους Να τηρείτε πάντα αρχεία και να ρωτάτε εάν θα λάβετε ένα 1099. Η συμπλήρωση του Προγράμματος Δ είναι πολύ πιο εύκολη όταν έχετε ένα σαφές αρχείο των επενδύσεών σας.

Τώρα είναι η ώρα να αρχίσετε να επενδύετε.

Είτε θέλετε να αγοράσετε μετοχές, ομόλογα, ETF, αμοιβαία κεφάλαια, ακίνητα κ.λπ., τώρα είναι η καλύτερη στιγμή για να ξεκινήσετε. Βάλτε λοιπόν τα σκληρά κερδισμένα χρήματά σας να δουλέψουν και αρχίστε να επενδύετε.

Φροντίστε να συμπληρώσετε σωστά τη φορολογική σας δήλωση, συμπεριλαμβανομένου του Προγράμματος Δ για την αναφορά κερδών ή ζημιών. Αυτό θα σας γλιτώσει από πονοκέφαλο αργότερα.

Ρίξτε μια ματιά στο υπόλοιπο ιστολόγιο για να μάθετε περισσότερα σχετικά με τις επενδύσεις, τους φόρους και τις μετοχές. Μπορείτε να βρείτε αυτό που ψάχνετε στις κατηγορίες φόρου ή χρηματοδότησης.

Add a Comment

Η ηλ. διεύθυνση σας δεν δημοσιεύεται. Τα υποχρεωτικά πεδία σημειώνονται με *